工作变更，如何转换401（k）

每次你换工作，你需要决定如何处理你的401（k）账户中的钱。虽然您通常可以将钱留在前雇主的401（k）计划中，但也可以将您的退休储蓄转移到个人退休账户或新的401（k）计划中。以下是一些在离职时转换退休储蓄的建议。

保持税收优惠

如果计划允许，您可以通过将账户余额转入IRA或将存款转移到新雇主的401（k）计划来维持您的401（k）计划的税收优惠。但是，没有必要马上作出决定。在大多数情况下，您可以将钱留在前雇主的401（k）计划中。花一些时间找到另一个递延税（tax-deferred）的账户，以最优惠的价格获得您想要的投资选择。

直接移转资金

如果您决定要移转资金，您可以通过退休账户之间的直接转账，从而避免税收和罚金。如果把账户的钱先发给您个人，将要被扣除20％的收入税。如果您不将整个资金（包括预扣的20％）,在60天内的转移到新的退休账户中，您将欠该笔资金的收入所得税。如果您在55岁以下，还要附加10％的提前提款罚金。退休账户之间的直接转账可以避免扣缴税款和潜在费用的问题。

寻找更好的投资选择

401（k）计划中投资方式的选择有限，通常是由雇主，计划主办人或顾问来决定的。虽然一些401（k）计划为参与者提供了好的投资选择，很多401（k）计划却充满了高收费的投资项目和不合理的收费。个人退休账户（IRA）一般有更广泛的投资选择范围。花一些时间来确定最适合的退休投资组合。工作变更可以成为将资金转入更好的基金的机会。

保持低成本

退休账户收取各种行政和管理费用，每个基金会按比例收取昂贵的管理费和其他杂费。然而，现在越来越可能找到收费非常低的退休账户和投资计划。选择低收费的退休储蓄计划特别重要，因为您的退休储蓄投资是长期行为，可能会在几十年内都要支付这些杂费。支付较低的费用意味着更多的投资回报。

注意归属权（vesting）的时间限制

在您获得归属权之前，您拿不到雇主对您的401（k）帐户的贡献款。一些401（k）计划给予即时归属权，而其他一些计划不会让您拿到所有公司的贡献款，直到您工作长达五到六年为止。在作出换工作决定时，请注意归属权时间，确保您拿到所有的应有的退休金额。

注意需要等待的时间

您开始新工作的第一天可能无法加入401（k）计划。有些雇主要求有等侯时间，才能开始在公司的退休计划里存钱。请记住可以在新雇主提供的401（k）计划存钱的日期。在您符合公司的401（k）匹配款或其他贡献款资格之前，可能还有一个额外的等待期。

考虑您的年龄

如果您在55岁或以后失去或离开工作，您将可以从您的401（k）计划中提款，而不需缴纳提前提款的10％的罚金。但是，您的退休储蓄转为IRA时意味着您将需要等到59½以后才能免收提款罚款。如果您需要在55岁至59岁之间使用退休金，请考虑将其继续保留在401（k）计划中。

不要把公司的股票转入新账户

公司股票在雇主资助的401（k）计划中获得特殊税务待遇。当公司股票从401（k）计划提款出来时，可以按长期资本利得税率征税，可能会低于您的普通所得税率。但是如果公司股票转换到IRA (个人退休账户)，当您从账户提款时升值部分将以普通所得税率征税。

合并您的退休金帐户

您可能会在整个职业生涯中多次变更工作，所以可能会有多个不同雇主的401（k）个帐户。跟踪多个账户并确保合理的多样化投资可能很困难和耗时。考虑开设一个IRA，您每次更换工作时都把资金转移进去。这样可以使您的资金更容易管理，而且如果您在一家金融机构保持很大的储蓄余额，您可能有资格获得低费用或其他好处。

不要兑现为现金

当您变更工作时，从退休账户提出一大笔现款可能是很诱人的。然而，在55岁之前提款会导致交纳收入所得税和10％的提前提款罚款。一名在25%税率阶层的30岁的工人如果兑现了1万美元的401（k）的余额，将会产生3500美元的税款和费用。相反，将这笔钱转入另一个401（k）或IRA里通常是免税的，并允许您的储蓄继续增值直到退休。