今年1月上旬，在纽约州长岛纳苏郡拥有262家高级商店的Roosevelt Mall（罗斯福购物中心），一位56岁的中国人突然双手紧抓胸口，跪倒在地，不到两分钟便不省人事。商场警卫立刻赶到，打了911，警车以及救护车大约8分钟便赶到现场，并立刻把昏倒的中国人送到附近的North Shore Hospital。救护车上医务人员和医院的医生都尽力救助，可是一个小时后，医院宣告这位中国人过世，死亡证明书上记载的死因是心肌梗塞。

警员从死者的皮夹子里找出他的身分，鲁先生家住附近的Huntington Station（汉庭顿车站），是一家知名网购公司在长岛的高级主管。他太太已于九年前过世，鲁先生还留下一位89岁有失忆症的父亲，以及弱智的53岁弟弟，还有一位已经交往四、五年，论及婚嫁的42岁女朋友尤小姐。尤小姐九年前离过婚，没有儿女，在法拉盛一家会计师楼上班。鲁先生的皮夹里有尤小姐的联络电话，警察立刻打电话，请她来办理后事。

鲁先生的收入甚丰，除了照顾年迈的老父跟弱智的弟弟外，还有数十万元积蓄；公司给他存下来的退休金也累积超过88万元。他用现金在法拉盛以自己的名义买下一栋价值大约90万元的一家庭房屋，给父亲及弟弟住，他们的日常起居也是鲁先生在操心。

过去四、五年间，鲁先生常常带尤小姐去见他的父亲以及弟弟。有时候鲁先生没时间，很多他父亲以及弟弟的事也会交给尤小姐代办。尤小姐处理得很好，鲁先生对她信任有加。鲁先生的亲友们都知道他很孝顺，鲁先生告诉父亲以及亲友，他会给尤小姐留一笔钱，要是他发生了什么事情，尤小姐会照顾他的父亲以及弟弟。

鲁先生过世后，尤小姐再也不去见鲁先生的父亲以及弟弟。过了几个月，鲁爸爸在新泽西州的两位朋友受到鲁爸爸请托，到网购公司去看看，可不可以把鲁先生退休金的一部分发给鲁爸爸。他没有生活费，日子过不下去了。 这时候大家才发现，尤小姐把鲁先生的退休金，大约88万元全部都领走了。

根据公司的说法，鲁先生指定尤小姐为他退休金的受益人；尤小姐到公司去领钱，公司没有理由不给她。这时候鲁先生的亲友记起，鲁先生讲过有关于尤小姐拿到一笔钱，但是要照顾鲁先生父亲以及弟弟的事。花了几天的时间，这两位朋友在尤小姐工作的地方找到她，可是尤小姐矢口否认答应鲁先生要照顾他年迈的父亲以及弱智的儿子。同时宣称，鲁先生指定她为退休金的受益人，是鲁先生自愿的，而且没有附加条件。

鲁爸爸的朋友代鲁爸爸索要鲁先生的遗物，尤小姐把鲁先生一包一包的遗物都给了这两位先生，其中包括鲁先生的计算机以及手机，只是里面的资料全部被洗掉了，找不到任何有关于鲁先生所做有关照顾鲁爸爸以及鲁弟弟的任何文件。这两位朋友听鲁爸爸讲，鲁先生还有一些基金账户，但是尤小姐移交的遗物里完全找不到这些资料。鲁先生的亲友们都怀疑尤小姐把这些资料销毁了，非常气愤。

鲁先生逝世所遗留下来的问题，是如何找出以及处理他的遗产，还有如何奉养鲁爸爸以及鲁弟弟。至于是否追究尤小姐是否有变造、伪造、毁损鲁先生的资料、文件，也是一件棘手的事。鲁先生有亲友在台湾以及欧洲，他们财务状况很好，愿意出钱聘请律师处理这些问题。

本案启示：

1.鲁先生并没有留下任何遗嘱。鲁爸爸是一个失智的老人，在这种情形下，鲁先生的亲友必须要到皇后区遗产法院去申请法院为鲁爸爸指定一位监护人，并指定鲁爸爸的一位能力比较强的朋友作为遗产管理人。在这种情形下，很可能法院会要求遗产管理人购买100万元的保证金。（一般每年的保费大约在2200元左右）

在法院没有指定遗产管理人之前，所有鲁先生的遗产都会被冻结。

2.依照本案的情节看来，鲁先生很可能有另外的财产。既然找在鲁先生的遗物中找不到有关可能的遗产的资料，遗产管理人应该请资产追查公司用鲁先生的名字、社安号码以及地址追查鲁先生的遗产，千万不能有遗漏。

3.关于鲁先生指定尤小姐为巨额退休金的收益人一事，遗产管理人也应该请律师调查清楚，看看退休金的收益人指定书上面，鲁先生的签名有没有问题。要是鲁先生退休金受益人的指定是鲁先生在计算机上指定的，而且尤小姐有鲁先生计算机退休金的账号以及密码，并且能进入鲁先生的账号替鲁先生处理事情的话，那尤小姐有可能伪造、变照鲁先生的退休金受益人的指定书；只是这种事情很难证明。遗产管理人在情况没能引起一般人相当合理的怀疑之前，不应该兴讼。

4.要照顾鲁爸爸以及鲁弟弟，遗产管理人可以把鲁爸爸住的房屋过户给鲁爸爸，再用鲁爸爸的名义做反向贷款，让银行每个月付给鲁爸爸几千元生活费。

5.本案之所以会有这么多问题，都是因为鲁先生没有做遗产规画，要是他生前能做信托，把计划留给鲁爸爸以及鲁弟弟的财产都放在信托里，鲁先生的逝世对家人的冲击便不会这麽强烈。（作者为纽约州律师）