王女士15年前从武汉来到美国，她的第一站是俄勒冈州波特兰市，在波特兰待了五年之后，便到纽约来定居。到底纽约是大都市，一切都比较方便。

王女士娘家在武汉做物流生意，相当成功，她是长女，从小被父亲宠着，护着，没吃过苦。和公司的伙计樊先生在武汉结婚之后，生了两个儿子。

先生的哥哥是早期移民，拿到公民资格后帮王女士全家办理绿卡，他们拿到绿卡之后，因为先生的哥哥在波特兰，便到波市落脚。

樊先生一表人才，在大陆当过运输兵，对卡车相当熟悉；但是他不是一个苦干的人，什么事总想走捷径。在武汉时因为帮忙照顾王小姐的家里生意，收入还不错；但是到美国之后，一切要靠自己，他在几个公司开过卡车，觉得太辛苦，收入一直不好，王家的人每年都要接济樊家几万元。慢慢地，王女士也能感觉到父母的不满。

樊先生有个朋友在纽约开运输公司，10年前邀请樊先生入股，只要10万元便可以拿到一半的股权。依照当时公司的财务，假使樊先生积极参与公司营业，每一年薪水加红利可以分到15万元。

樊先生认为这笔生意可以做，便和王女士商量，让王女士从娘家借10万元来入股，就这样樊家带着希望到纽约来做物流生意。

刚开始的几年，虽然每年分不到15万元，但也有10万元-12万元之间。过了四年之后，樊先生和股东闹翻，自己出来开公司，没想到生意越做越差，一年的净收入掉到10万元以下。

带着两个孩子，夫妻的财务很紧，时常吵架。樊先生又开始酗酒，有一天酒后回家和太太吵到失控，狠狠揍了王女士一顿。邻居打电话报警，警员来了之后以家暴逮捕樊先生。法庭签发了一份保护令，命令樊先除了每月两次探望孩子之外，不准以任何方式联络王女士，不准出现在王女士身边100英尺之内，两夫妻的关系降到冰点以下。

一年之后两夫妻离婚，儿子全归王女士抚养。她父亲便叫王女士到朋友徐先生的骨董店帮忙，赚点生活费。

王女士长得贤淑端庄，性格温和，店主和客户都很喜欢她。她在骨董店里工作了大约两年，有一位常来购买高价骨董的60岁犹太裔男士高斯密（Goldsmith）很喜欢她。

高斯密在科技公司任高管，年收入超过150万元。他的理财方式除了购买房地产与储蓄人寿保险，便是购买骨董。王女士和高斯密约会几次之后，对方便要求和她同居。

为了讨王女士欢心，高斯密在皇后区的Jamaica Estate给她买了一栋150万元豪宅，又帮王女士的两个儿子在皇后区贝赛买了一栋120万元豪宅。两栋房子的产权都放在王女士的名下。

这对王女士来说，简直不可思议，她已经50岁了，她想想自己半百的年纪还有这麽一位事业有成，多情多金的男士如此爱恋她，王女士当然答应和高斯密的追求。

高斯密告诉王女士，元配在五年前过世，根据犹太教信仰，再婚对他会有不好的后果，所以明白和王女士讲，他不会和她结婚，但是他会照顾她一辈子。同居两年后，高斯密又给王女士买了第三栋房屋。他说，要在短短三年内让她拥有500万元资产，后半生无忧。王女士当然非常感激。

这个时候王女士开始有财产的忧虑，她的前夫跑去跟她的两个儿子同住在贝赛的房屋，两个儿子也不成材，高中的时候便都有刑事纪录。高中毕业之后没上大学，也没有固定工作，生活还要母亲操心。

新冠状肺炎爆发后，王女士的朋友圈里有三人确诊，有一位往生。王女士开始忧虑，如果她发生什么事的话，在她名下的500万元资产会怎么样？

律师告诉她，她的儿子们会继承她所有的财产，但是她担心她儿子们很快会把这笔财产挥霍掉；还有她的前夫虎视眈眈，她担心儿子们会受到她前夫的影响，把钱让他们的爸爸挥霍掉。要如何才能避免这些可怕的事发生呢？她咨询了几位律师都得不到满意的答覆。

本案启示：

1. 王女士的难题也是很多中国人的难题。有了财产之后，年纪也大了，儿女不成材，不知道怎么处理这些财产，如何做遗产规画。

2. 王女士要想处理这些财产，最好的方法便是使用可撤销的家庭信托。她第一个要考虑的因素是养老金，如果她能够成立一个可撤销的家庭信托，把房屋放在信托里面，以自己为信况管理人，也以自己为信托收益人，在她有生之年，对这些房地产都有完全的控制权；她的两个儿子没办法把这些财产挥霍掉。把房屋的产权放在儿子的名下，绝对是错误的。

3. 在信托里她可以规定，儿子在有生之年可以住在指定的房屋里面。如果王女士百年之后，这栋指定的房屋可以过户给儿子，或是保留在信托里面，儿子只有使用权。

其他的房子王女士可以保留在信托里面，交给可以信赖的房地产公司或其他专业人员管理，收入的一部分可以给两个儿子使用，本金还继续保留在信托里。

4. 王女士向娘家借的钱也可以从房地产的收入中逐年支付，这样子她也对得起娘家。

5. 另外，王女士才50岁出头，她可以用房屋的收入购买储蓄人寿保险。过去十年来某些公司的储蓄人寿保险的回报平均超过6.5%，而且有保障，不论如何都不会低于零，是一项很安全，回报很高的投资。王女士在生前可以自由使用这些储蓄回报，非常方便。

6. 关于信托里的本金，王女士可以在信托里规定当儿子们到达一定的年龄或事业有成之后，再分批付给两个儿子，或作其他的用途。这些细节王女士必须找一位熟悉信托的律师好好地讨论。（作者为纽约执业律师）