固定指数年金（Fixed Index Annuity，FIA）是一种退休工具，它最主要的功用是保障不会在股市上缩水的危机或帮助在退休需用钱时不会减少退休金， 结合各种股市指数， 变化选择， 赚取利息的机会， 包括标准普尔500 指数 (S&P 500 Index) ，Barclays Index，Balanced Asset 10 Index等，既可享受股市大涨时你获得较高回报的好处，又避免股市下跌时你的损失，而且是利滚利复利增长，不必浪费精力，不必承担风险，财富稳定加倍成长。
固定指数年金综合了固定年金 (Fixed Annuity) 的本金可保本的性质和浮动年金 (Variable Annuity) 的较高投资收益的优势，使得投资人的退休金可以真正做到 “有保本的投资“。在收益低的定期存款和收益高但风险大的股票市场之间，固定指数年金位于中间，既能赚钱又不会亏本，属于保守型投资。固定指数年金现在日益流行，现在固定指数年金已占到整个年金市场的三分之一，关键之点是这种年金有着吸引人的前景。
★下面介绍一款固定指数年金产品，供参考：
此年金计划是参考Balanced Asset 10 Index表现来计算回报率，如果指数上涨，account value可以一起涨，如果指数下跌，收益率不会低于 0%，更不会有股票市场上的负利率，只涨不跌，而且是利滚利复利增长。此年金计划的现金账户年化收益率在0% - 26.85% 之间，无任何费用，没有长期护理期间收入双倍，剩下的钱可以传承给自己的家人。
年金是一个大容器，可以把qualified计划，如401K 、403B 、TSP、传统IRA或SEP IRA放在年金中，也可以把non-qualified计划，即税后的钱放在年金里面。不少华人换了工作或提早退休，可以把前公司的401K 、403B 、TSP里的钱转到年金来，有些人把自己购买的传统 IRA/罗斯 IRA也转到年金来，有些人把银行没什么利息的存款也转投年金。这种rollover或transfer只是换个地方，因而不会有税的问题。
1) 换了工作或提早退休，可以把前公司的401K 、403B 、TSP 退休帐户里的钱转到年金
举例：林小姐，54岁，她住在马里兰州，她换了工作, 她的401K内的资金约有50万美元，她把前公司的401K里的50万美元转到此款固定指数年金来，现金账户以Balanced Asset 10 Index表现来计算回报率，66岁时，account value累积约有 $1,566,664美元，她打算在67岁开始拿钱，她每年可领取退休收入是 $140,000美元，80岁时共领取的年金达到 $1,960,000美元，身后理赔金约有 $1,403,237美元；90岁时共领取的年金达到 $3,360,000美元，身后理赔金约有 $1,031,321美元； 100岁时共领取的年金达到 $4,760,000美元，身后理赔金约有 $93,727美元 (以上各种数据仅供参考，实际数据会因市场和个人因素而有所不同)。
2) 仍旧在同一个雇主工作，年龄已超过59岁半, 也可以把401K 、403B 、TSP 退休帐户里的钱转到年金
如果您若仍旧是同一个雇主，年龄必须超过59岁半，你便可以探询公司Human Resources 部门是否赞成rollover。如果可以，您便可以一次性rollover 一大半401K里的资金至年金来，您不需要把所有的401K里的资金转到年金，您仍然可以contribute 钱至现在雇主资助的401K计划。
举例：李先生，61岁，他住弗吉尼亚州，他仍旧在同一个雇主工作，他的401K内的资金约有55万美元，他把401K里的50万美元转到此款固定指数年金来，现金账户以Balanced Asset 10 Index表现来计算回报率，69岁时，account value累积约有 $1,150,608美元，他打算在70岁开始拿钱，他每年可领取退休收入是 $100,000美元，79岁时共领取的年金达到 $1,000,000美元，身后理赔金约有 $1,015,725美元；89岁时共领取的年金达到 $2,000,000美元，身后理赔金约有 $675,689美元； 95岁时共领取的年金达到 $2,600,000美元，身后理赔金约有 $248,677美元 (以上各种数据仅供参考，实际数据会因市场和个人因素而有所不同)。
3) 自己购买的传统 IRA/罗斯 IRA里的钱也可以转到年金
举例：周小姐，45岁，她住在马里兰州，她把她的罗斯 IRA账户约有6万美元转到此款固定指数年金来，她在填写年金申请表时，她决定contribute 六千美元至她的年金账户，她在46岁至60岁每年contribute 六千美元至她的年金账户，现金账户以Balanced Asset 10 Index表现来计算回报率，64岁时，account value累积约有 $618,365美元，她打算在65岁开始拿钱，她每年可领取退休收入是 $55,000美元，85岁时共领取的年金达到 $1,155,000美元，身后理赔金约有 $632,828美元；95岁时共领取的年金达到 $1,705,000美元，身后理赔金约有 $679,513美元 (以上各种数据仅供参考，实际数据会因市场和个人因素而有所不同)。
4) CD或银行没什么利息的存款也可以转到年金
举例：王小姐，58岁，她住弗吉尼亚州，她把银行Checking/Savings账户中的10万美元转到此款固定指数年金来，现金账户以Balanced Asset 10 Index表现来计算回报率，67岁时，account value累积约有 $230,122美元，她打算在68岁开始拿钱，她每年可领取退休收入是 $20,000美元，77岁时共领取的年金达到 $200,000美元，身后理赔金约有 $233,565美元；87岁时共领取的年金达到 $400,000美元，身后理赔金约有 $242,245美元； 95岁时共领取的年金达到 $560,000美元，身后理赔金约有 $243,987美元 (以上各种数据仅供参考，实际数据会因市场和个人因素而有所不同)。
其税务规定取决于转入年金的钱是qualified计划，还是non-qualified计划。按IRS的规定，凡是qualified 计划都有强制最低提取（Required Minimum Distribution，简称RMD）的规定。所谓qualified 计划，简单的说就是可以抵税的计划，包括401K、403B 、TSP 、传统 IRA、SEP IRA等等, 投入这些计划的钱当年可以抵税。若是qualified计画，则连本带利都要交税，交多少税则取决于您当年从年金中拿多少钱，再加上您其它的收入，包括社安金的收入，来决定您的税率。
RMD (Required Minimum Distribution) 是国税局硬性规定的提钱机制，自2020年1月1日起，规定的强制最低提取（Required Minimum Distribution，简称RMD），从70岁半延至72岁。第一次提取RMD的时间，和旧法一样，可以延到第二年（即73岁）的4月1日前。但在2019年12月31日已达70岁半的人，旧法仍然适用。在满72岁以后，必须由401K 或传统 IRA的延税账户里，领取部分的钱来满足这项条款，否则将面对50%的罚款。听起来似乎不合理，不过了解到当年存到退休账户里的钱可以延税，那就不难理解为什么国税局要您将它领出来打税的原因。
如果放在年金中的钱是税后的钱，则取出来时其增值部分要交税，本金不需要再交税。年金取钱时计算本与利采用的是LIFO（Last In, First Out）, 这是会计学上的术语，即后产生的利息先拿出来，最后取出来的算本金。举例说，您放进年金10万，最后变成18万，先把8万取出来，这8万当作增值，先交所得税，剩下的10万被当作本，以后拿出来时不用交税。
欢迎401K，IRA， CD转帐。假若您现有的401K，IRA或共同基金因市场下落，您日后的退休生活质素亦会因应受到影响。今天，我们只需及早绸缪，便可于日后安心永远享受年金保障。您只需要一个电话，我们提供免费咨询，让我们的区域经理Steven Ting / Alice Wu 亲自为您量身订作一个适合您的退休年金计划，电话： (240) 731-8283。
相关文章
精彩导读
热门资讯
关注我们
