2019年401（k）和IRA新政策

2019年，员工将能够为退休账户投入更多的款。

美国国税局表示，401（k）计划，403（b）计划，大多数的457计划和联邦政府的节俭储蓄计划（Thrift Savings Plan）, 限额从2018年的18,500美元增加了500美元增加到19,000美元。 50岁及以上员工的追加投款限额则保持不变，持续为6,000美元，这意味着50岁或以上的员工可以在401（k）计划中投入多达25,000美元（19,000美元 + 6,000美元）。这些帐户也允许雇主的匹配。

虽然19,000美元是员工税前收入可以延税的额度，但在2019年对定额供款计划（例如401（k）计划）的总限额从55,000美元增加到56,000美元。这一限额包括员工和雇主的投款和利润分享（profit-sharing）的投款。

美国国税局还在六年内首次提高个人退休账户的投款限额，从2018年的5,500美元上调至6,000美元。由于追加投款的限额仍然是1000美元，50岁及以上的员工可以在IRA中节省多达7,000美元。这些投款的（延税）扣除额根据收入而递减的（工资）范围的限制，具体取决于他们的收入以及是否享有工作岗位退休计划：
• 对于2019年，单一纳税人由工作岗位提供的退休计划的递减的（工资）范围在64,000美元至74,000美元之间，这意味着（工资）在64,000美元以下的可以完全（延税）扣除，而（工资）在74,000美元以上的不能（延税）扣除。
• 对于已婚夫妇共同报税的，如果配偶的IRA投款来自工作岗位退休计划，则递减的（工资）范围为103,000美元至123,000美元之间。对于给IRA的投款不属于工作岗位的退休计划提供的但结婚的配偶属于这种情况，如果夫妇的收入在193,000美元至203,000美元之间，则（延税）的扣除将被递减。
• 对于已婚个人单独报税并由工作岗位提供退休计划，递减会是在0美元至10,000美元之间。
Roth IRA有单独的收入限制，没有（延税）扣除：
•对于2019年，单身纳税人或以户主（报税）的人的收入递减范围在122,000美元至137,000美元之间。
•对于共同报税的已婚夫妇，收入递减范围为193,000美元至203,000美元。
•对于已婚单独报税的人，范围仍为0至10,000美元。

对于低收入和中等收入工人，Saver信贷的收入限制也有所增加。对于共同报税的已婚夫妇，现在的限额为64,000美元，高于（过去的）63,000美元; 对于户主（报税）的人，是48,000美元，高于（过去的）47,250美元; 对于单身和已婚单独报税的，为32,000美元，高于（过去的）31,500美元。

增加401（k）投款上线对储户来说是很好的，但没有多少人利用它。根据波士顿学院退休研究中心的分析，大约10％的Vanguard参与者在2016年（当时的限额为18,000美元）最大限度地投了他们的401（k）投款，比2013年当时的限额为17,500美元的12％有所下降。报告称，考虑到Vanguard“拥有不成比例数量的更高收入的较大计划”，一般人口最大限度地投款401（k）计划的人数可能会更低。

这个消息虽然对许多想要增加退休储蓄的人有好处，但并不适用于所有甚至很多美国人。并非所有工人都可以享有雇主赞助的退休账户，即使他们有，他们也可能无法储蓄 - 可能是因为他们不知道应该这样做，或者他们根本无力承担。投资公司协会发现，2015年只有约5400万美国工人将资金投入到401（k）计划中，而根据美国劳工统计局的数据，而当年则有1.5亿人受雇。

一个人需要为退休储蓄存多少取决于他们在退休时打算做什么，包括他们想要在哪里居住，他们是否还清了抵押贷款或计划租房，他们在退休期间想做什么。但它也取决于一些最大的未知因素，包括健康和福利，或潜在的紧急情况。一名65岁的美国夫妇在2018年退休后可能会在退休以后花费280,000美元用于医疗保健费用，包括Medicare保险和共同付费部分，非处方药和视力或牙科保健（但不包括长期护理）。