年金及其产品介绍

★What｜什么是年金Annuity？

年金（Annuity) 是保险公司为了保护投资人因为活了太长，积蓄不够满足将来生活，所以创造出来的一种能在退休后产生固定收入的理财产品。年金，和人寿保险正相反：买人寿保险，是为了以防「走得太早」；而买年金，却是为了以防「活得太久」。年金可建立具持续性的退休储备，以免因长寿「坐食山崩」，于退休期内耗尽储备，出现退休临界点。它的最大特点是保证你在有生之年内永远不会没钱花，保险公司会保证你每年或每月有固定的收入，无论健康与否，活到老、领到老，直到身故为止，所以年金满适合做为退休规划及转移长寿风险的产品(视年金种类而定)。

★年金的最大好处：延税tax-deferral

年金提供延税增长潜力，即您的金钱可以复利增长和延税增长。对于年金保单内赚的钱，保险公司不给您1099 税表，也不通知国税局。其税务规定取决于转入年金的钱是qualified计划，还是non-qualified计划。若是qualified计划，则连本带利都要交税，qualified计划有延税的功能，如果您老不把钱拿出来，国税局就征不到税。RMD (Required Minimum Distribution) 是国税局硬性规定的提钱机制。在满72岁以后，必须由401K 或传统 IRA的延税账户里，领取部分的钱来满足这项条款，否则将面对50%的罚款。听起来似乎不合理，不过了解到当年存到退休账户里的钱可以延税，那就不难理解为什么国税局急的要您将它领出来打税的原因。交多少税则取决于您当年从年金中拿多少钱，再加上您其它的收入，包括社安金的收入，来决定您的税率。

年金是一个大容器，可以把qualified计划，如401K 、403B 、TSP、传统IRA或SEP IRA放在年金中，也可以把non-qualified计划，即税后的钱放在年金里面。不少华人换了工作或提早退休，可以把前公司的401K 、403B 、TSP里的钱转到年金来，有些人把自己购买的传统 IRA/罗斯 IRA也转到年金来，有些人把银行没什么利息的存款也转投年金。这种rollover或transfer只是换个地方，因而不会有税的问题。

美国年金产品类型很多，但总的特性差不多，那就是为投保人养老提供保险。最流行的年金有三种：浮动年金 (Variable Annuity)、固定年金 (Fixed Annuity)、固定指数年金 (Fixed Indexed Annuity)。固定年金相当于长期 CD， 3、 5、 7 年不等，利息固定，到期后拿走。浮动年金相当于共同基金投资，value 会随股市上下波动，而固定指数年金可以享受股市上涨时获得远高于银行利息的好处，又有股市下跌时我不赔钱的保障，既能赚钱又不会亏本。固定指数年金是固定年金和浮动年金的混合体，兼具了上述两种年金的优点，也避免了上述两种年金的不足，属于保守型投资，获得了越来越多稳健型投资者的青睐。固定指数年金现在日益流行，现在固定指数年金已占到整个年金市场的三分之一，关键之点是这种年金有着吸引人的前景。

现在保险公司在其年金产品中纷纷增加终身收入(Lifetime Income) 的附加条款 (Rider)，有了Lifetime Income Rider，您即可以拿一辈子，无论您的寿命维持多久，您这一辈子都可以拿到此收入。只要活着，年金就可以一直拿，活得越久、拿的越多。如果不幸人早走了，放入“年金” 中剩下的钱仍会退回给受益人。

最近某家保险公司推出固定指数年金，不止做到保证终身领取退休金，为了更提高竞争力，他们还提供长期护理、末期疾病及养老院福利附加条款。投保人年龄届满60岁或60岁以上，符合无法自理洗浴、穿衣、如厕、移动、进食或失禁的其中任何两项，经医生诊断，即可申请领取双倍收入。比如：您领取退休金是1万美元，双倍收入即是2万美元。护理的费用可以随便支配，不一定只支付在护理院、老人院请人照顾方面。如果不幸需要长期护理，您再不用担心401k、IRA等类似储蓄账户，用一分少一分，这种双重保障的年金能保证您活得平安，活得自信。

选择年金的几个考虑因素：年龄、时间长短、财务状况、风险承受能力等。年金是长期投资，短期要用到的钱不应该买年金。下面就根据不同需求的客户介绍三款固定指数年金产品，供参考。

★产品1： Income 账户立马获得18% bonus，即保本又可拿终身收入，长期护理期间收入双倍，在自己去世之前账户里的资金不会用光（如果没有用到长期护理期间收入双倍），剩下的钱可以传承给自己的家人。特别适合60岁或以上的人，想把401K / Traditional IRA / Roth IRA 当作财富传承的一种工具，给子女留下一笔财富。

●举例：某女士，60岁，她把前公司的401K里的35万美元转到此款固定指数年金来，第一年Income 账户为 $413,000 ($350,000 x 1.18)，10年后收入账户累积达到 $626,797美元，71岁开始拿钱，她每年可领取退休收入是 $31,340美元，80岁时共领取的年金达到 $313,400美元，身后理赔金还有 $564,965美元； 90岁时共领取的年金达到 $626,800美元，身后理赔金还有 $499,740美元；100岁时共领取的年金达到 $940,200美元，身后理赔金还有 $384,796美元 (以上各种数据仅供参考，实际数据会因市场和个人因素而有所不同)。

★产品2：Income账户立马获得开户红利 7%，收入账户连续十年每年保证7.00%复利增值，最多可涨二十年（第一个十年保证涨7.00%），即保本安心，稳定增值，不承担市场风险，做到保证终身领取退休金，还有长期护理期间收入双倍。此计划投放时间一般在 50至65岁为佳，因为只有经过了一个较长时间的增长阶段，才能获得年金产品所能带来的最大收益。

●举例：某男士，55岁，他把前公司的401K里的35万美元转到此款固定指数年金来，收入账户连续十年每年保证7.00% 复利增值加上开户红利7%，70岁开始拿终身收入，他的收入账户累积至 $1,033,257美元，他每年可领取退休收入是 $56,829美元，如果符合长期护理的条件，双倍收入即是$113,658美元 (长期护理期间收入双倍：他最多可拿九年，拿到他的收入账户无法支付的时候，那他每年的退休收入又变回 $56,829美元拿一辈子)。79岁时共领取的年金达到 $568,290美元；89岁时共领取的年金达到 $1,136,580美元；99岁时共领取的年金达到 $1,704,870美元。

★产品3：如果您没有小孩，希望把自己的401K退休账户在有生之年能获得最高的利益，又不必承担风险在金融衰退，建议将您的401K账户转到以下介绍的年金计划来，即保本又收益高的固定指数年金 (Downside Protection， Upside Potential)，即使在不景气的市场情况下，现金账户里的钱不会随着市场向下而损失，并且一旦市场上扬，现金账户里的钱还会随着上涨。此计划的现金账户年化收益率在0% - 34%之间，还给开户红利7%。第一年收入账户计算以现金账户乘以Performance Multiplier 5% 而得，Performance Multiplier每一年增加5%，第十年Performance Multiplier 为50% (上限是50%)，第十年50% 加乘的收入账户来计算可领取终身收入的金额，还有长期护理期间收入双倍。

●举例：某女士，60岁，她把前公司的401K里的35万美元转到此款固定指数年金来，10年后收入账户累积近 $989,228美元，71岁开始拿钱，她每年可领取退休收入是 $54,408美元，如果符合长期护理的条件，双倍收入即是$108,815美元。80岁时共领取的年金达到 $544,080美元，身后理赔金约有 $388,692美元；90岁时共领取的年金达到 $1,088,160美元，身后理赔金为 “0” 美元；100岁时共领取的年金达到 $1,632,240美元，当然没有身后理赔金了(以上各种数据仅供参考，实际数据会因市场和个人因素而有所不同)。

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