指数年金分为两大类：一类是收入型年金(Income Annuity)，另一类是现金积累型年金 (Growth & Accumulation Annuity)。我们向她解释收入型年金和现金积累型年金有何不同之后，最后她决定将她的401K账户约有50万美元的一半转到收入型年金，另外25万美元转到现金积累型年金。

★『收入型年金』是两个账户计算方式，将本金给了保险公司存入客户的现金价值账户”account value”，这就是我所说的“真钱real money”。与此同时，也有了一个虚拟的收入计算基准账户 ”income base account”，刚开始里头有与真钱相同的初始金额，这就是我所说的“虚钱virtual money”，它的功用是来决定将来计算收入的基准。但请注意，保险公司给20% 、25%或者是35% 开户红利(bonus) 是被放到收入计算基准账户的 “虚钱” 里头，不是您的现金价值账户 ”account value” “真钱real money” 里，基本上都是指这一个虚拟的账号上面给的开户红利(bonus) ，在开始提取退休金之后，收入型年金的现金价值账户大概在10-16年本金全部用光。

此时放入年金里的钱已经拿完了，那么该怎么办呢？保险公司在收入型年金产品中纷纷增加终生收入附加条款 (Lifetime Income Rider) ， Lifetime income rider 只会在income base account “虚钱”来体现，而不会在现金值账户 ”account value”里面。换句话说income base account 永远会大于你的现金价值账户 ，而客户启动终身收入拿的钱是基于Income base account , 这个账户的用途是为了计算以后到底可以领取多少退休金，这种领取法以终生保障领取为基准，只要活着，年金就可以一直拿，活得越久、拿的越多，直至人生最后一天。

您辛苦一辈子攒到了一笔退休金之后，除了自己未来的退休金规划外，如果您有孩子的话，您最关心的就是如何将自己的退休账户余下的钱能顺利传给下一代，建议将您的401K退休账户一半转到现金积累型年金。