管理IRA账户精明人也易犯的五大错误

“人无远虑，必有近忧 ”是古今中外皆知的道理。美国绝大多数工薪家庭或自雇者，都希望退休后有足够的资金可以安养天年。“个人退休金账户”（Individual Retirement Arrangements, IRAs）是美国政府制定的一项退休计划，鼓励纳税人自己做主把资金存入退休账户，来保障退休后一定的生活水准。但很多人在开设IRA后，完全置之脑后，错失充分利用的良机。

美加州旧金山“无所不在的退休储蓄”（Ubiquity Retirement+Savings）理财公司副总裁霍维尔（Craig Howell）表示，在美国，即便很精明的人，也很容易犯了未善加利用IRA的五项错误，所幸这些误区，只要做点研究，就可以避免。

1、没有存进足够的供额 (Contribution)

纳税人可以在2024年向IRA账户存款最多$7,000美元，而50岁以上的纳税人最多可以存款$8,000美元。很多人都知道“存得越多，活得越愉快”的道理，但是也有很多人开设IRA后，从未想过要长久增加账户内的金额。

传统个人退休帐户(Traditional IRA) 收入限制决定了你存进去的钱能否抵税，但不限制你存入金额。也就是不管你收入多少都能存传统 IRA，但收入超过一定水平，存进去的钱就得是税后的钱了。缴纳传统IRA 的钱能否抵税和抵多少税，跟个人收入和有没有雇主退休金计划有关，具体数字见下表。

2、没有完整规划各项退休规划及工具互不相干

“索引年金领导委员会”（Indexed Annuity Leadership Council）常务理事普尔曼（Jim Poolman）表示，太多人未将IRA纳入个人的退休规划，因此，很多人在开设IRA时，从未想过为了做个快乐的退休族，应设定IRA的目标金额。

多数人只是在IRA内存了些钱，偶而有多余的可支配金钱时才想到要存进IRA。普尔曼说，最佳的方法是，配合个人所有的退休规划及投资工具，决定IRA账户的目标金额，并且最好由银行的储蓄账户或支票账户，设定定期自动转存的功能。

3、忽略最低取款的要求

依美国税法规定，IRA可以享有税前的节税优寭，但年满73岁时，就一定要从IRA账户领出最低额的退休金（Required Minimum Distribution，简称RMD），RMD是国税局硬性规定的提钱机制，如果您不拿RMD，或提领的钱不足RMD，国税局会有高达50% 的罚款。比如您该拿2万美元，结果只拿了1万美元，IRS会罚您$5,000美元，因为您老不拿，国税局就老收不到税，听起来似乎不合理，不过了解到当年存到退休账户里的钱可以延税，那就不难理解为什么国税局急的要您将它领出来打税的原因。

4、滚存IRA（Rollover IRA）时忘了60天的规定

如果你换了工作或提早退休，想要将前公司的401K 、403B 、TSP退休账户的金额，滚存到新开的IRA年金账户。此时要特别注意，如果在60天内没有完成滚存的动作，国税局就会将这笔金额当成是当年的收入，粗心大意的美国民众，不仅失去滚存的机会，还要多付所得税了。如果您在59岁半前从退休帐户提取退休金，还要被加罚10%的罚金。